全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制 及AI智能體在審計(jì)中的高效應(yīng)用
2026-06-05 14:48:11
講師：專衫 瀏覽次數(shù)：26
課程描述INTRODUCTION
· 財(cái)務(wù)總監(jiān)· 稅務(wù)經(jīng)理· 其他人員
培訓(xùn)講師：專衫
課程價(jià)格：￥4800元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
2026-07-23
青島
2026-08-13
大連
2026-09-10
成都
2026-10-22
貴陽
2026-11-19
昆明
2026-12-17
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課程大綱Syllabus
培訓(xùn)背景：
全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系、及內(nèi)部控制體系基礎(chǔ)上、建立深度融合、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的一體化管理體系，形成一個(gè)有機(jī)整體，有助于精簡組織架構(gòu)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、充分利用資源、提高管理效率。
隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展和大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來，傳統(tǒng)的審計(jì)方式已經(jīng)難以滿足現(xiàn)代企業(yè)的需要。數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為各行各業(yè)不可逆轉(zhuǎn)的趨勢，而審計(jì)行業(yè)也不例外。為了適應(yīng)這種變化，許多組織開始尋求利用先進(jìn)的技術(shù)和工具來提升審計(jì)工作的效率和效果，從而確保財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和合規(guī)性，同時(shí)也能更早地識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
因此，本課程旨在為學(xué)員提供一套關(guān)于數(shù)字化審計(jì)的知識體系，幫助學(xué)員在數(shù)字化時(shí)代提升審計(jì)技能。通過本次學(xué)習(xí)，學(xué)員將能夠掌握數(shù)字化審計(jì)的基本原理、關(guān)鍵技術(shù)、平臺建設(shè)策略以及實(shí)際應(yīng)用案例，為將來成為專業(yè)的數(shù)字化審計(jì)專家打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
課程收益：
--理解風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的本質(zhì)內(nèi)涵
--學(xué)會利用數(shù)據(jù)分析與挖掘技術(shù)提高審計(jì)效率和質(zhì)量
--理解內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展趨勢
--了解并掌握審計(jì)模型構(gòu)建的方法和案例實(shí)踐
培訓(xùn)對象：內(nèi)部審計(jì)部門全員、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門全員、監(jiān)察部門全員
課程大綱：
一、風(fēng)險(xiǎn)感知：風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營的博弈論
吐槽：關(guān)于內(nèi)控、你們最頭疼的是什么？
風(fēng)險(xiǎn)的三道防線
三道防線看各國文化、繼而看管理模式
案例：內(nèi)控嵌入生產(chǎn)過程 - 豐田的安全燈繩
二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控、合規(guī)內(nèi)涵
1、風(fēng)險(xiǎn)是道：爺叔的風(fēng)險(xiǎn)管理理念 VS 寶總的賭、運(yùn)
風(fēng)險(xiǎn)的概念、風(fēng)險(xiǎn)的分類
風(fēng)險(xiǎn)管理策略的核心內(nèi)容
風(fēng)險(xiǎn)偏好 、承受度、應(yīng)對策略、內(nèi)容
全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架：一個(gè)基礎(chǔ)、三道防線
全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程
案例：奔跑在2023年夏天的追風(fēng)少年
相關(guān)政策：
《*企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
《*企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）》（2018.8.30）
2、合規(guī)是底
《合規(guī)管理體系 指南》GB/T 35770-2017
《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》：2018年
ISO37301: 2021《合規(guī)管理體系-要求與實(shí)施指南》
《*企業(yè)合規(guī)管理辦法》：2022年10月
合規(guī)管理的模型和直接效果
合規(guī)管理的領(lǐng)域
案例：中興通訊的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
案例：字節(jié)貸款95億美元、TikTok怎么做的？
案例：脫口秀演員玩梗侮辱軍人，笑果文化被立案調(diào)查！
案例：“大帥幣”交通卡，是歷史無知，還是利令智昏？
案例：含義消極、格調(diào)不高、被判商標(biāo)無效
案例：中國忠旺是如何規(guī)避美國關(guān)稅打壓的？
案例：可口可樂是如何保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的？
3、內(nèi)控是術(shù)
風(fēng)險(xiǎn)的控制體系：內(nèi)部控制體系
合規(guī)-內(nèi)控-風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系
中國內(nèi)控法規(guī)
內(nèi)控理論的變遷：從內(nèi)控、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、到以績效為導(dǎo)向（COSO、ERM、EPM）
思考：罰款好嗎？
案例：怎么樣用游戲化的策略來提高運(yùn)營效率？
內(nèi)部控制7大手段
內(nèi)控建設(shè)的路徑：三級流程
案例：任正非談流程改革
內(nèi)控建設(shè)關(guān)鍵1：把制度變成機(jī)制
案例：降落傘的合格率為99.9%意味著什么？
內(nèi)控建設(shè)關(guān)鍵2：為什么強(qiáng)調(diào)以績效為導(dǎo)向的內(nèi)控？
案例：運(yùn)送奴隸、英國政府做了什么？
案例：Target 如何用游戲化的策略提高效率？
內(nèi)控建設(shè)關(guān)鍵3：內(nèi)控嵌入業(yè)務(wù)流程
案例：細(xì)節(jié)+流程+執(zhí)行，都做到了就沒這事兒了
案例：1張動火作業(yè)證發(fā)現(xiàn)8個(gè)問題 - 這才是內(nèi)部控制
案例：完美內(nèi)控，鑄就品牌 - 疫情下還能繼續(xù)營業(yè)的麥當(dāng)勞
案例：數(shù)字化的瑞幸、正在顛覆咖啡
內(nèi)控建設(shè)關(guān)鍵4：關(guān)于授權(quán)
案例：某物流公司的銷售價(jià)格審批
內(nèi)控建設(shè)關(guān)鍵5：不相容職務(wù)分離
案例：灰道
案例：從不相容職責(zé)分離角度看香港“賣樓花為什么少有爛尾”
案例：微盟“刪庫”的程序員判了
案例：螞蟻集團(tuán)上市前的爭議 - 不相容職責(zé)未分離
內(nèi)控建設(shè)關(guān)鍵6：企業(yè)文化
案例：內(nèi)控的藝術(shù)、紫光并購案
實(shí)操環(huán)節(jié)：用內(nèi)控五要素分析企業(yè)一個(gè)銷售案例
三、評估之法：透現(xiàn)象看本質(zhì)的方法
風(fēng)險(xiǎn)評估的工具和方法介紹
工具：風(fēng)險(xiǎn)矩陣
風(fēng)險(xiǎn)管理成果：
風(fēng)險(xiǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)矩陣、權(quán)限審批表、流程圖、雷達(dá)圖、風(fēng)險(xiǎn)帶、風(fēng)險(xiǎn)地圖
課堂實(shí)戰(zhàn)：18個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點(diǎn)邏輯圖
四、數(shù)智化審計(jì)實(shí)務(wù)與案例
一、數(shù)智化審計(jì)的底層邏輯與工具筑基
1、從“人治”到“數(shù)治”的思維躍遷
2、審計(jì)人員的轉(zhuǎn)變：轉(zhuǎn)思維、轉(zhuǎn)模式
3、SQL在審計(jì)中的深度應(yīng)用：從基礎(chǔ)提取到高階分析
（1）核心工具原理介紹 （2）關(guān)鍵函數(shù)與子查詢策略 （3）審計(jì)數(shù)據(jù)清洗與預(yù)處理
二、審計(jì)模型的系統(tǒng)化構(gòu)建與方法論
1、智能審計(jì)模型構(gòu)建的三大核心原則
（1）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則 （2）可解釋性原則 （3）動態(tài)迭代原則
2、模型構(gòu)建的五步法
（1）業(yè)務(wù)解構(gòu)：拆解業(yè)務(wù)流程，識別關(guān)鍵控制點(diǎn)（KCP）
（2）規(guī)則量化：將定性的審計(jì)準(zhǔn)則，轉(zhuǎn)化為定量的數(shù)據(jù)規(guī)則（閾值、頻率、模式）
（3）算法選型：傳統(tǒng)規(guī)則引擎 vs 機(jī)器學(xué)習(xí)算法的選擇邏輯
（4）樣本驗(yàn)證：利用歷史舞弊案例進(jìn)行回測（Backtesting）
（5）部署與監(jiān)控：模型上線后的運(yùn)行效果監(jiān)控與調(diào)優(yōu)。
3、不同業(yè)務(wù)場景下的審計(jì)模型深度設(shè)計(jì)與案例
（1）場景一：財(cái)務(wù)舞弊審計(jì) -- 跨期交易與收入舞弊識別
?核心痛點(diǎn)：虛構(gòu)收入、提前確認(rèn)收入、跨期調(diào)節(jié)利潤。
?SQL模型設(shè)計(jì)思路及代碼
（2）場景二：采購合規(guī)審計(jì) -- 圍標(biāo)串標(biāo)與供應(yīng)商利益輸送
?核心痛點(diǎn)：供應(yīng)商圍標(biāo)、指定供應(yīng)商、虛假采購。
?SQL模型設(shè)計(jì)思路及代碼
（3）場景三：資金風(fēng)險(xiǎn)審計(jì) -- 大額資金流動與違規(guī)挪用
?核心痛點(diǎn)：資金體外循環(huán)、挪用公款、違規(guī)對外擔(dān)保。
?SQL模型設(shè)計(jì)思路及代碼
三、主流數(shù)智化審計(jì)平臺架構(gòu)介紹
1、主流數(shù)智化審計(jì)平臺介紹與功能
（1）平臺整體架構(gòu)概覽 （2）四大核心功能模塊深度解析
2、某大型國有企業(yè)審計(jì)平臺介紹
五、AI工具在審計(jì)中的應(yīng)用
一、AI+VBA等函數(shù)驅(qū)動智能化數(shù)據(jù)整合
1、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)清洗 2、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì) 3、報(bào)表生成
二、AI在審計(jì)決策的場景應(yīng)用
1．財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真?zhèn)巫R別：利用AI識別財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)異常
2. 財(cái)務(wù)決策支持：利用AI幫助企業(yè)做外包決策
3、銷售政策評價(jià)：利用AI評價(jià)銷售折扣政策
4．企業(yè)并購估值：利用AI對投資標(biāo)的進(jìn)行估值
5、智能識別數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)：通過數(shù)量有限的數(shù)據(jù)精準(zhǔn)識別業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)
6、智能識別生產(chǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)：智能評估生產(chǎn)計(jì)劃的可行性，預(yù)防因決策失誤風(fēng)險(xiǎn)
7、智能識別促銷方案風(fēng)險(xiǎn)：智能分析促銷活動的效果和潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保促銷策略能夠有效提升銷量而不損害公司利潤
8、智能識別績效政策風(fēng)險(xiǎn)：深入分析績效達(dá)成的真實(shí)性和潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素
9、智能識別稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)：通過稅務(wù)申報(bào)資料的數(shù)據(jù)分析，預(yù)警可能存在的風(fēng)險(xiǎn)
10、智能識別企業(yè)利潤真?zhèn)危捍┩笍?fù)雜的財(cái)務(wù)報(bào)表，精準(zhǔn)判斷企業(yè)利潤是否真實(shí)反映其經(jīng)營成果
六、AI智能體在審計(jì)領(lǐng)域的實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用
一、Coze平臺認(rèn)知與財(cái)務(wù)審計(jì)全場景圖譜
1. Coze是什么：可視化AI工作流、智能體、自動化工具定位
2. 核心價(jià)值：降本、提效、減少重復(fù)勞動、統(tǒng)一規(guī)則、降低新人上手門檻
3. 審計(jì)可落地場景全景
（1）進(jìn)階賦能：財(cái)務(wù)知識庫、政策解讀、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、審計(jì)輔助、底稿生成、問題篩查、整改跟蹤
（2）審計(jì)專項(xiàng)：憑證抽查、異常篩查、內(nèi)控測試、數(shù)據(jù)比對、審計(jì)報(bào)告梳理
二、Coze平臺零基礎(chǔ)快速上手
三、Coze工作流核心邏輯：審計(jì)人員必學(xué)節(jié)點(diǎn)
1. 數(shù)據(jù)輸入節(jié)點(diǎn)：文件上傳、文本輸入、表單錄入、API接口（基礎(chǔ)介紹）
2. AI處理節(jié)點(diǎn)：提示詞編寫、指令規(guī)范、財(cái)務(wù)場景化/審計(jì)場景化指令設(shè)計(jì)
3. 邏輯判斷節(jié)點(diǎn)：條件分支、金額判斷、合規(guī)校驗(yàn)、時(shí)間匹配、異常閾值判斷
4. 輸出節(jié)點(diǎn)：Excel/JSON/文本結(jié)果導(dǎo)出、格式適配、多渠道推送
5. 工作流調(diào)試、運(yùn)行、錯誤排查與日志查看方法
七、實(shí)戰(zhàn)演練
1、費(fèi)用報(bào)銷智能審核工作流
目標(biāo)：搭建規(guī)則化審核輔助工具，輸出標(biāo)準(zhǔn)化審核意見，同步形成審計(jì)疑點(diǎn)清單
2、審計(jì)知識庫構(gòu)建與智能問答
目標(biāo)：統(tǒng)一政策口徑、降低審計(jì)溝通成本、快速響應(yīng)審計(jì)問詢
1. 知識庫核心價(jià)值：解決政策分散、記憶困難、培訓(xùn)低效、新人難上手、審計(jì)問詢應(yīng)答慢問題
3. 知識內(nèi)容規(guī)劃
- 政策庫：*財(cái)稅法規(guī)、行業(yè)政策、地方細(xì)則
- 制度庫：公司財(cái)務(wù)制度、報(bào)銷規(guī)范、審批流程
- 審計(jì)庫：審計(jì)要點(diǎn)、審計(jì)常見問題、審計(jì)整改要求、違規(guī)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
- 案例庫：審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)案例、稅務(wù)稽查案例、違規(guī)追責(zé)案例
4 Coze知識庫搭建實(shí)操
5、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與審計(jì)疑點(diǎn)篩查智能體
目標(biāo)：AI前置識別風(fēng)險(xiǎn)，提前整改，降低審計(jì)問題發(fā)生率
（1）風(fēng)險(xiǎn)場景定義：審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)
（2）審計(jì)高頻風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)嵌入
- 費(fèi)用超支、大額現(xiàn)金支付、異常掛賬、長期往來不清理
- 收入成本不匹配、折舊計(jì)提異常、存貨賬實(shí)不符
工作流搭建：政策/數(shù)據(jù)輸入→AI風(fēng)險(xiǎn)識別→閾值判斷→預(yù)警推送
擬邀請國資委、中國法學(xué)會民商法研究會、知名律師事務(wù)所合伙人相關(guān)專業(yè)人員及長期從事法務(wù)、合規(guī)教學(xué)的各大政法大學(xué)專家教授；大型國企央企有多年工作實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的相關(guān)人員。 （授課專家請以實(shí)際報(bào)到通知為準(zhǔn)）
轉(zhuǎn)載：http://www.oysg8.com/gkk_detail/326065.html
已開課時(shí)間Have start time
內(nèi)部控制公開培訓(xùn)班
- 審計(jì)與業(yè)務(wù)關(guān)系平衡博弈與溝
- 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù) 羅老師
- 企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管控
- 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制 賈老師
- 反舞弊調(diào)查與案例分析實(shí)務(wù) 講師團(tuán)
- 《企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析與舞弊識 董老師
- 企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)與優(yōu)化 講師團(tuán)
- 2020年房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)全 王老師
- 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管2.0從規(guī) 講師團(tuán)
- 關(guān)于舉辦新時(shí)代審計(jì)業(yè)務(wù)能提 講師團(tuán)
- 內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù) 邱健
- 新時(shí)代機(jī)關(guān)事業(yè)單位平行記賬 講師團(tuán)
內(nèi)部控制內(nèi)訓(xùn)
- 行政事業(yè)單位內(nèi)控合規(guī)重點(diǎn)要 王悅（
- 《做好內(nèi)控管理工作 提升 王悅（
- 業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)與 王悅（
- 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)羅老 羅老師
- 《提升內(nèi)控合規(guī)能力，助力企 王悅（
- 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制》 林承鐸
- 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控合規(guī) 李皖彰
- 基于SOX的內(nèi)控合規(guī)要點(diǎn)精 王悅（
- IPO上市前內(nèi)部審計(jì) 陳軍才
- 國有企業(yè)大監(jiān)督體系的構(gòu)建和 陳韜
- 應(yīng)對稅務(wù)檢查與稽查 陳軍才
- 《內(nèi)控風(fēng)控合規(guī)法律一體化運(yùn) 王悅（